差旅费分录(银行付差旅费会计分录)

付员工差旅费的银行账怎么做分录？

付员工差旅费的银行账，分录为借，管理费用，贷，银行存款。

员工的差旅费通过管理费用或者销售费用科目进行核算。如果是后勤部门的员工，出差的话，就通过管理费用进行核算，如果是销售部门的员工出差的话，那么就需要计入销售费用进行核算就可以啦。

行政人员差旅费25000，报销人员未预借差旅费，怎么做会计分录

• 行政人员差旅费25000，报销人员未预借差旅费。怎么做会计分录
• 借:管理费用-差旅费 贷:银行存款

职工王刚预借差旅费3000元会计分录

• 借：其他应收款-王刚 3000贷：库存现金 3000

会计问题：12月7日，采购员出差预支差旅费500元，以现金支付。 此业务的分录怎么写呢？求详解！

• 此业务有没有涉及到库存现金和应付账款呢？！
• 预支差旅费500元给XX：借：其他应收款—XX 500贷：库存现金 500等XX拿发票来报销时：如果发票大于500元借：管理费用—差旅费 实际发票数贷：其他应收款—XX 500贷：库存现金 差额如果发票等于500元借：管理费用—差旅费 500贷：其他应收款—XX 500如果发票小于500元借：管理费用—差旅费 实际发票数借：库存现金 差额贷：其他应收款—XX 500希望对你有所帮助。

预借差旅费，该怎么写会计分录

• 预借差旅费，发生是：借：其他应收款***；贷：现金（银行存款）按实际的发票报销单计入：借：管理费用（营业费用、制作费用）-差旅费；贷：现金；还款时：借：现金（银行存款）贷：其他应收款***；希望能帮到你，望采纳！

报销差旅费超支金额 做凭证拆成2笔分录，该怎么拆

• 把 借：制造费用 260 贷：其他应收款——XX200 库存现金 60拆成2笔分录。（因为做凭证，一个转账一个现付凭证）我做 1.借：制造费用200 贷：其他应收款——XX200因为题上说 开始借的是200 超支了变了 2602.借：其他应付款——XX60 贷：库存现金 60请问这样做对吗？我是个会计初学者，希望各位耐心解答，谢谢！
• 不对，因该是： 1.借：制造费用200 贷：其他应收款——XX2002.借：制造费用60 贷：库存现金 60

预借差旅费，该怎么写会计分录

• 预借差旅费，发生是：借：其他应收款***；贷：现金（银行存款）按实际的发票报销单计入：借：管理费用（营业费用、制作费用）-差旅费；贷：现金；还款时：借：现金（银行存款）贷：其他应收款***；希望能帮到你，望采纳！