讯阳文艺网公司日常事务报销怎么做分录？
取得费用报销单的账务处理有：
例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：
借：管理费用－办公费
应交税费－应交增值税（进项税）－－如果是一般纳税人企业，取得增值税专用发票可以进行进项税抵扣。
贷：银行存款等
扩展资料：
报销程序
对原始凭证进行初步审核。
原始凭证的真实性、合法性和准确性直接关系到会计信息的质量。会计单位核算接受本单位支出报表时，应当按照行政事业单位财务制度和财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体地说，它们包括：
1、原始文件内容的真实性和合法性。审核原始凭证内容是否符合党和国家有关政策法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁在发票上使用借据。对不真实、不合法的原始文件有权不予受理。
2、原始凭证的完整性和准确性。理赔会计受理的原始凭证应需有相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、资金审批人签字意见、办理人员签字盖章、经济业务使用。对记录不准确或不完整的原始文件，要求更正或补充。
3、原始凭证必须按规定填写。受理的原始单据应当按照规定的要求书写，不得涂改，格式和金额必须一致。单款凭证用蓝黑色钢笔书写。多套书写凭证，圆珠笔和双面复写纸复印，不能单独单页书写。
3、报销单据整理。
报销单据及汇总凭证由会计核算中心应使用统一提供。附送的原始凭证应当按照资金来源和用途进行分类。糊料应平整，按凭证大小自左向右粘贴。
在汇总单上准确填写总金额（报销金额与发票金额不一致的，在汇总单上填写实际申报金额），并附上原始凭证数量。在办理结算报告的过程中，有必要提出支付申请需要占用的相关预算指标和会计科目。
员工报销办公用品通常的会计分录
- 员工1购买了办公用品500元，先垫了这500元的，要怎么记会计分录？？？
- 借：管理费用500贷：其他应付款-员工500
行政人员差旅费25000，报销人员未预借差旅费，怎么做会计分录
- 行政人员差旅费25000，报销人员未预借差旅费。怎么做会计分录
- 借:管理费用-差旅费 贷:银行存款
个人返回上年度多报销的探亲路费会计分录
- 去年肠互斑就职脚办协暴茅报销的探亲路费已经进入当期损益，所以今年返回的时候一般都直接冲减今年的损益，分录如下:借:现金贷:管理费用–福利费
报销的会计分录
- 财务部报销打车费、订杂志费、复印费、账户信息变更费、开户费，钱从银行存款打给她了。是不是要借管理费用和财务费用贷银行存款呢？求赐教……
- 一般情况下，打车费计入管理费用—汽车费 订杂志费和复印费计入管理费用—办公费 帐户信息变更费、开户费计入财务费用—手续费支出
员工报销一笔代垫费用，现在用现金支付给员工，这笔费用以后公司还要向客户收回来，要怎么做会计分录
- 求解答，谢谢
- 相当于是公司直接把钱给了客户，因此分录因为：借：其他应收款应收账款–客户名称（根据客户性质选择应收科目） 贷：库存现金希望对你有所帮助！
农合报销后把报销的钱退还个病人怎么填写会计分录
- 这个报销款是代收的吧，收到合疗办拨来的病人的报销款，借：银行存款贷：其他应付款提取现金，借：库存现金贷：银行存款付给病人，借：其他应付款贷：库存现金
